Dnb onderzoekt agressieve belastingplanning

1. 28 juni 2017
2. 0 reacties

DNB is een onderzoek gestart naar agressieve belastingplanning en klantanonimiteit bij een selectie van banken, trustkantoren en verzekeraars.

Na de zomer verwacht DNB haar onderzoek af te ronden en zal de sector worden geïnformeerd over de uitkomsten van het onderzoek.

DNB heeft de banken geselecteerd op basis van de informatie verkregen uit de Panama Papers, de integriteitrisicoprofielen van banken en andere relevante toezichtinformatie.

DNB in haar Nieuwsbrief Banken: "Ten aanzien van fiscaal risicovolle cliënten wordt op grond van de Wwft van banken verwacht dat zij diepgaand onderzoeken wat de (economische) reden/achtergrond is voor een bepaalde structuur van de cliënt. Verder vraagt een goede beheersing om een continue monitoring van de cliënt. Dit betekent dat de bank moet begrijpen welke financiële geldstromen er door de structuur lopen, hoe de onderneming haar winsten ontvangt en hoe de uitkering hiervan richting aandeelhouders plaatsvindt. Verder is van belang dat de banken alle beschikbare informatie, zoals informatie uit de transactiemonitoring en informatie uit handelsfinanciering en kredietverlening, ook betrekken in hun analyse van de fiscale risico’s. Begrip van de rationale van de structuur en de verbonden geldstromen is essentieel voor banken. Daarmee kunnen zij bepalen of een complexe structuur legitiem is óf dat er sprake is van niet-integere motieven zoals het buiten het zicht houden van klanten of geldstromen voor lokale autoriteiten als de belastingdienst."

Reactie toevoegen

Naam

E-mailadres

Reactie

Organisatie

Telefoonnummer

VVPVIP HypothekenVVP Innovatie PlatformVIP SchadeVVP Twitter

Toevoegen 

Meer over

• agressieve belastingplanning

Abonnement aanvragen