Meer vermogen in box 1

1. 17 juni 2025, door Toon Berendsen Beeld Iris Borst
2. 0 reacties

Dat Evi van Lanschot aanwezig is op het vakevent van VVP komt doordat het beleggingsbedrijf zich nadrukkelijk ook richt op financieel adviseurs en planners, onder andere met een lijfrenteproduct voor de opbouwfase. Managing director Chris Zegers: “Met het Evi Persoonlijk Pensioenplan bieden wij een transparant, begrijpelijk product waarmee de klant zelfstandig zijn pensioenpotje kan opbouwen. De adviseur houdt de regie over het klantcontact en blijft het eerste aanspreekpunt. Wij bieden op de achtergrond de expertise en ondersteuning.”

In de workshop vergeleek Patrick Fransen vermogensopbouw in box 1 en box 3, waarbij hij liet zien dat een lijfrenterekening in box 1 aanzienlijk meer kan opleveren dan vermogensopbouw in box 3.

Fransen: “Bekend is dat lijfrente voordeel biedt als je nu tegen een hoger aftrektarief inlegt dan waartegen je de uitkering straks belast krijg. Maar dat is maar de halve waarheid.”

In zijn presentatie ging Fransen stapsgewijs in op overige elementen die van invloed zijn, kijkend naar wat netto meer oplevert. Zo zijn de algemene heffingskorting en ouderenkorting van invloed. Een aftrekbare lijfrente-inleg leidt tot een daling van het inkomen, waardoor de algemene heffingskorting mogelijk stijgt en men een groter belastingvoordeel op de inleg behaalt. Dat effect is andersom in de uitkeringsfase. Per saldo blijkt het echter voordeel te geven. De inkomensafhankelijke bijdrage ZVW heeft vervolgens een nadelige invloed doordat de lijfrente-inleg die bijdrage niet verlaagt, maar de lijfrente-uitkering die bijdrage juist wel kan verhogen.

Tot slot is de box 3 heffing van grote invloed. Fransen: “De jaarlijkse box 3 heffing zorgt voor een aanzienlijk lagere vermogensvorming in de opbouwfase. Mede daardoor levert de lijfrente een aanzienlijk hoger netto kapitaal op dan vermogen in box 3.”

Combineren

Fransen: “De keuze is een persoonlijke afweging. De lijfrente blijkt financieel aantrekkelijker, maar daar staat wel tegenover dat je aan fiscale spelregels moet voldoen. Is flexibiliteit en keuzevrijheid belangrijk? Dan is de lijfrente mogelijk niet de optimale oplossing. Het is ook zeker niet de bedoeling om onze klanten alleen maar vermogen op te laten bouwen in box 1. Nee, Evi biedt mogelijkheden om vermogen op te bouwen in zowel box 1, als in box 2 en/of box 3. En met name daar zie ik de optimale oplossing. Mijn persoonlijke voorkeur? Vermogen creëren in alle boxen. Zorg voor een goed basisinkomen in box 1 en houd in box 2 en/of box 3 aanvullend vermogen aan dat je flexibel kunt aanwenden.”

Reactie toevoegen

Naam

E-mailadres

Reactie

Organisatie

Telefoonnummer

VVPVIP HypothekenVVP Innovatie PlatformVIP SchadeVVP Twitter

Toevoegen 

Meer over

• Fiscaal
• Pensioen & Vermogen
• Patrick Fransen