Zeven onderbelichte advieskansen

1. 7 januari 2026, door Doelbeleggen
2. 0 reacties

1. Van odv naar lijfrente: benut de vrijheid

Ongeveer 50 duizend dga’s hebben nog een oudedagsverplichting (odv) op de balans van hun bv staan. Deze odv is een overblijfsel van het vroegere pensioen in eigen beheer (peb). Helaas heeft de odv een vaste looptijd van 20 jaar en moeten de uitkeringen uiterlijk op de AOW-leeftijd ingaan. Wat klanten vaak niet weten is dat een odv kan worden omgezet in een lijfrente. Daarmee profiteert de klant van meer flexibiliteit en eenvoud in de uitkeringsfase. Bovendien levert de omzetting meestal ook fiscaal voordeel op én de vrijheid om de bv te kunnen opheffen. Deze omzetting kan alleen onder specifieke voor waarden en vraagt dus om een advies op maat.

2. De netto lijfrente: fiscaal voordeel

bij een hoger inkomen Bij klanten die de fiscale jaarruimte en reserveringsruimte al benutten, kan een netto lijfrente interessant zijn. De inleg is niet aftrekbaar, maar het opgebouwde vermogen is vrijgesteld in box 3 en de uitkering is later onbelast. Dit is een kans die vaak over het hoofd wordt gezien bij klanten met een inkomen boven het maximale pensioengevend inkomen van € 137.800. Zeker nu de belastingregels voor box 3 aan het veranderen zijn, kan dit product een waardevol alternatief zijn.

3. Spreiding van lijfrente-uitkeringen: voorkom 60 procent belastingdruk

Soms leidt een combinatie van lijfrente-uitkeringen en AOW tot een effectief belastingtarief van ruim 60 procent. Dat komt omdat boven een bepaald inkomen de algemene heffingskorting en de ouderenkorting lager worden. Zo kan het gebeuren dat je klant van elke duizend euro extra inkomen nog maar 390 euro overhoudt. Je kunt jouw klant behoeden voor deze valkuil door te adviseren de lijfrente-uitkeringen beter te spreiden.

4. Nieuw pensioenstelsel: extra lijfrenteaftrek tot 2028

Door de overgang naar het nieuwe pensioenstelsel geldt er tijdelijk extra fiscale ruimte voor lijfrentepremies. Ook werknemers met een relatief goede pensioenregeling kunnen hierdoor meer aftrekken voor extra pensioenopbouw. Deze unieke kans geldt tot en met 2028. Een goede aanleiding dus om de fiscale ruimte van je klant opnieuw door te rekenen.

5. Lijfrente in het buitenland: voorkom noodgedwongen afkoop

Heeft jouw klant lijfrentekapitaal opgebouwd dat hij of zij wil laten uitkeren in het buitenland? Dan is er een Nederlandse aanbieder nodig die het tot dan toe onbelaste lijfrentekapitaal kan omzetten in een lijfrente-uitkering die wordt ontvangen in het land waar de klant woont. Het vinden van een geschikte aanbieder is vaak lastig, omdat de omzetting is gebonden aan fiscale spelregels en omdat de aanbieder een speciale vergunning nodig heeft van de AFM. Maar wie niet op tijd een aanbieder vindt, krijgt te maken met een noodgedwongen afkoop en een hoge belastingheffing. Ook hier kun je als adviseur het verschil maken met een verwijzing naar een gespecialiseerde aanbieder.

6. Ondernemerspensioen: stakingswinst omzetten in lijfrente

Klanten die hun eenmanszaak of VOF staken, verkopen of omzetten in een bv, krijgen te maken met stakingswinst, oftewel het verschil tussen de boekwaarde van de onderneming en de werkelijke waarde op het moment dat de onderneming wordt gestaakt of verkocht. Er is een manier om belastingheffing over de stakingswinst uit te stellen en belasting te besparen: de stakingswinst omzetten in een lijfrente. Als de lijfrente pas tot uitkering komt nadat de klant met pensioen is gegaan, is het belastingtarief meestal lager. Als adviseur kun je jouw klant begeleiden in dit ingewikkelde traject.

7. De gouden handdruk: oud product, nieuwe kansen

Hoewel de gouden handdruk al jaren niet meer nieuw wordt toegekend, zijn er nog steeds klanten met oude goudenhanddrukkapitalen. Vaak zijn deze ondergebracht bij een speciaal voor dat doel opgerichte stamrecht bv, waarmee de belastingheffing over de gouden handdruk werd uitgesteld tot de uitkeringsfase. Maar door de stringente rekenregels die aan de stamrecht bv zijn verbonden, kan de belastingheffing on nodig hoog uitpakken. Dat is te voorkomen door het stamrechtkapitaal om te zetten in een uitkerende lijfrente bij een externe aanbieder. Het voordeel: een zekere uitkering en een lagere belastingheffing.

Advieskansen die zich niet dagelijks voordoen, zijn soms lastig te her-kennen. Bovendien is er op specifie ke onderwerpen vaak extra achtergrondkennis nodig om klanten goed te begeleiden. Daarom organiseert Doelbeleggen.nl 2 keer per maand een eendaagse training, waarin deze onderbelichte advieskansen aan bod komen.

 

Meer weten? Volg de trainingsdag Beleggen & Lijfrente

De training is geaccrediteerd met 6 PE-punten voor FFP in de categorie Vrije Ruimte en 6 PE-punten voor SEH in categorie B. De kosten voor deze volledig verzorgde dag bedragen €99 exclusief btw, inclusief lunch, borrel, handouts, PE-punten en toegang tot onze online kennisomgeving.

Wat ga je leren?

• Waarom beleggen altijd bespreekbaar zou moeten zijn
• Hoe je fiscaal optimaal gebruik maakt van jaarruimte en expiraties
• Hoe je het juiste beleggingsprofiel bepaalt en onderbouwt
• Wat de actuele fiscale regels zijn bij uitkerende lijfrentes
• Hoe je klantbezwaren tackelt en adviesfouten voorkomt
• Hoe het Doelbeleggen-portaal jou ondersteunt van start tot onderhoud

 Voor financieel adviseurs, planners en hypotheekadviseurs die:

• Werken met klanten met opbouwof uitkeringskapitaal
• Hun kennis willen actualiseren
• Beleggingsadvies toegankelijk willen maken in de praktijk
• Slimmer en efficiënter willen wer ken met Doelbeleggen.nl als kennispartner

Foto: Julian Schouwenaars.

Reactie toevoegen

Naam

E-mailadres

Reactie

Organisatie

Telefoonnummer

VVPVIP HypothekenVVP Innovatie PlatformVIP SchadeVVP Twitter

Toevoegen 

Meer over

• Adviesvak
• advieskansen
• Julian Schouwenaars