De eigenwoningregeling: leuker kunnen we het niet maken, wel makkelijker…
(Lindenhaeghe in Ken je vak! in VVP 4, 2023) Iedere hypotheekadviseur (her)kent het wel: de worsteling met de eigenwoningregeling bij het uitwerken van een goed hypotheekadvies. Het is en blijft behoorlijk complex en uitdagend, bijvoorbeeld omdat de klant niet altijd alle benodigde informatie voor handen heeft of kan reproduceren. Hoe ga je hiermee om? Lindenhaeghe deelt enkele handige tips met je!
Een hypotheekadvies begint bij het inventariseren van de doelen en wensen, risicobereidheid, financiële positie en kennis en ervaring. De fiscale eigenwo ningregeling maakt absoluut onderdeel uit van een compleet adviesdossier. Als adviseur zal je na moeten gaan hoe het fiscaal verleden van je klanten eruitziet.
Het zal niet voor het eerst (of voor het laatst) zijn dat klanten deze gegevens niet meer in detail kunnen geven. Voor jou als adviseur is het dan ook zaak om op zoek te gaan naar hulpmiddelen die hierbij kunnen helpen. Een belastingaangifte over één of meerdere jaren kan helpen (mits deze natuurlijk juist is ingevuld) en notarisafrekeningen kunnen bepaalde data en bedragen reproduceren. Maar denk ook aan online mogelijkheden. Zo kan je de klant erop wijzen dat hij op mijnoverheid.nl door middel van DigiD een overzicht kan opvragen van zijn woonhistorie. Leg uit waarom je deze informatie nodig hebt en maak inzichtelijk wat de mogelijke financiële consequenties zijn wanneer je niet over deze informatie beschikt. Het kan zijn dat de klant mogelijk geen recht heeft op hypotheekrenteaftrek of zelfs onterecht hypotheekrenteaftrek claimt.
‘Het vastleggen van de doorlopen stappen geeft richting aan de uitwerking van de eigenwoningregeling’
Het kan voorkomen dat het fiscaal verleden niet meer in voldoende mate te reproduceren is. Denk bijvoorbeeld aan een klant die alleen een huis heeft gekocht en op een later moment in gemeenschap van goederen is getrouwd, vervolgens weer gaat scheiden en nu met zijn nieuwe partner een nieuwe woning wil kopen en financieren. Wanneer deze klant zijn fiscaal eigenwoningverleden niet meer kan reproduceren aan de hand van (mondelinge of schriftelijke) informatie, dan zal je als adviseur een uitgangspunt moeten kiezen. Bespreek dit met de klant en geef aan wat de mogelijke risico’s zijn. Het is wellicht nodig om de klant door te verwijzen naar een belastingadviseur.
Overzichtelijk en gestructureerd
De complexiteit van de eigenwoningregeling vraagt van jou als adviseur dat je duidelijk vastlegt welke stappen doorlopen zijn om tot de uitein-delijke fiscale invulling te komen. Hoe zijn bepaalde bedragen tot stand gekomen en welke uitgangspunten worden hierin aangenomen? Bijvoorbeeld: wat zijn de verwervingskosten? Van welke eigenwoningreserve wordt uitgegaan? Wat is de maximale eigenwoningschuld? Is er sprake van een wettelijke regeling, een interne draagplicht of heeft de klant wellicht in het verleden (bewust of onbewust) een beroep gedaan op het goedkeurend besluit? Hiermee wordt richting gegeven aan de uitwerking van de eigenwoningregeling.
Vervolgens kan onderzocht worden wat er onder het overgangsrecht valt en of er nog aanwezige aflossingsstanden zijn die ingezet moeten worden. Dit alles dient overzichtelijk en gestructureerd te worden vastgelegd en te worden gedeeld met de klant. Het adviesrapport leent zich hier perfect voor! Voor de klant is dit immers een belangrijk document: hij of zij zal nog vaak terug moeten vallen op dit adviesrapport op het moment dat er belastingaangifte gedaan moet worden.
Proefballonnetjes
De roep om vereenvoudiging vanuit de markt is al jaren aanwezig. Ideeën worden als proefballonnetjes vanuit verschillende branchepartijen opgelaten. Zolang hier geen gehoor aan gegeven wordt, zullen we moeten roeien met de riemen die we hebben. Dit betekent echter niet dat we ons bij de situatie neer hoeven te leggen. Blijf dus met elkaar in gesprek en wees onderdeel van de proefballonnetjes. Samen brengen we dan mogelijk alsnog een verandering op gang. En mocht je tegen een complexe casus aanlopen, schroom dan niet om contact op te nemen met collega’s uit de sector om even te sparren. Vier ogen zien meer dan twee.
Vakbekwaamheid in vertrouwde handen
Als financieel adviseur is het belangrijk continu op de hoogte te zijn van de relevante ontwikkelingen binnen je vakgebied. Met de rubriek ‘Jouw vakbekwaamheid’ in VVP informeren wij jou over verschillende actualiteiten die jouw beroepspraktijk direct raken. Aan bod komen wetswijzigingen, nieuwe regelingen en nog veel meer!
Reactie toevoegen
Meer over
Verplichte AOV: waar staan we?
(Permanent Actueel door Lindenhaeghe in Ken je vak! VVP 4-2022) Het is al jaren een onderwerp dat de gemoederen bezighoudt: de verplichte AOV voor zelfstandigen....
Rechtsregels over aansprakelijkheid
(Permanent Actueel door Lindenhaeghe in Ken je vak! VVP 4-2022) Het simpele feit dat men waarschuwt voor mogelijke aansprakelijkheid, heft die aansprakelijkheid...
Jähnig + Ter Braak wint VVP Advies Award 2022
Jähnig + Ter Braak is de winnaar van de Advies Award 2022, de jaarlijkse prijs van VVP voor het meest klantgerichte advieskantoor. “Wij bouwen met onze...
Bepaal vanmiddag wie de VVP Advies Award 2022 wint!
Woon vanmiddag de spectaculaire, korte live-uitzending van de finale van de VVP Advies Award 2022 bij en bepaal wie zich het meest klantgerichte advieskantoor...
Gesubsidieerde opleidingen van Lindenhaeghe en Hoffelijk op website Adfiz
Adfiz heeft een website gelanceerd met daarop het NL leert door-aanbod van Lindenhaeghe en Hoffelijk. Deze opleiders hebben als enige partijen binnen de branche...
Ewald Bary: "Van micro naar macro"
"De welvaart kan beter worden verdeeld en wellicht is het een idee om met multinationals die nu en in de crisistijd megawinsten behaalden, te beginnen. Zoals techgiganten,...
Halve finale Advies Award 2022 in beeld…
De drie finalisten van de Advies Award 2022 zijn bekend. Van de spannende halve finale, die 7 september werd gehouden, heeft Jeffrey Korte een korte sfeerimpressie...
Expat Mortgages, Jähnig + Ter Braak en L&B Adviesgroep finalisten Advies Award 2022
“Expat Mortgages, Jähnig + Ter Braak en L&B Adviesgroep zijn de finalisten van de VVP Advies Award 2022. Deze kantoren, die net als de andere drie...
Halve finalisten Advies Award 2022 aan het woord
De zes halve finalisten van de VVP Advies Award 2022 hebben afgelopen woensdag hun pitch gehouden voor de jury van de Advies Award 2022. De zes halve finalisten...
RISK en Lindenhaeghe gaan samenwerken
Serviceprovider RISK en Lindenhaeghe gaan samenwerken om adviseurs te ondersteunen in de wettelijke eisen op het gebied van vergunningen en opleidingen. Ferry Olthof,...