Dnb onderzoekt agressieve belastingplanning
DNB is een onderzoek gestart naar agressieve belastingplanning en klantanonimiteit bij een selectie van banken, trustkantoren en verzekeraars.
Na de zomer verwacht DNB haar onderzoek af te ronden en zal de sector worden geïnformeerd over de uitkomsten van het onderzoek.
DNB heeft de banken geselecteerd op basis van de informatie verkregen uit de Panama Papers, de integriteitrisicoprofielen van banken en andere relevante toezichtinformatie.
DNB in haar Nieuwsbrief Banken: "Ten aanzien van fiscaal risicovolle cliënten wordt op grond van de Wwft van banken verwacht dat zij diepgaand onderzoeken wat de (economische) reden/achtergrond is voor een bepaalde structuur van de cliënt. Verder vraagt een goede beheersing om een continue monitoring van de cliënt. Dit betekent dat de bank moet begrijpen welke financiële geldstromen er door de structuur lopen, hoe de onderneming haar winsten ontvangt en hoe de uitkering hiervan richting aandeelhouders plaatsvindt. Verder is van belang dat de banken alle beschikbare informatie, zoals informatie uit de transactiemonitoring en informatie uit handelsfinanciering en kredietverlening, ook betrekken in hun analyse van de fiscale risico’s. Begrip van de rationale van de structuur en de verbonden geldstromen is essentieel voor banken. Daarmee kunnen zij bepalen of een complexe structuur legitiem is óf dat er sprake is van niet-integere motieven zoals het buiten het zicht houden van klanten of geldstromen voor lokale autoriteiten als de belastingdienst."
Reactie toevoegen
Meer over
Huizenprijzen dalen in twee jaar met 6,4 procent
DNB verwacht dat de huizenprijzen dalen met 3,1 procent in 2023 en met 3,3 procent in 2024. Dit is een neerwaartse bijstelling ten opzichte van de juniraming. De...
DNB lanceert nieuw hypothekendashboard
Om belangrijke hypothekendata toegankelijker te maken, lanceert DNB een nieuw woninghypothekendashboard. Verschillende cijfers rondom hypotheken, zoals rentestanden...
Variabele en kortlopende hypotheekrente steeds populairder
Nederlandse huishoudens sluiten steeds vaker een hypotheek af met een variabele rente of met een rentevaste periode van maximaal één jaar, blijkt uit...
Verbond positief over rapport DNB ‘Verzekeraars in een veranderende wereld’
Het Verbond van Verzekeraars is positief over het rapport ‘Verzekeraars in een veranderende wereld’ dat DNB heeft gepubliceerd. Het Verbond: "Nederlandse...
DNB: "Verzekeraars moeten inspelen op nieuwe en veranderende risico’s"
Inspelen op nieuwe en veranderende risico’s biedt verzekeraars kansen om hun maatschappelijke rol in de samenleving te blijven vervullen. Dat zei divisiedirecteur...
Best practices beheersing klimaat- en milieurisico’s
DNB is de consultatie gestart van haar ‘Gids voor de beheersing van klimaat- en milieurisico’s’. gestart. De toezichthouder geeft in de gids...
Kifid wil impasse rondom berekening teveel betaald rente doorbreken
DNB stopte per 1 april met het publiceren van de rentereeks voor doorlopend consumptief krediet en dus is het de vraag welke referentierente kredietverstrekkers...
Verzekeringsgarantiestelsel haalbaar en betaalbaar
Een verzekeringsgarantiestelsel kan zo vormgegeven worden dat het polishouders op betaalbare wijze aanvullende bescherming biedt bij hun verzekering. Dit blijkt...
DNB: prijsgroei op woningmarkt zwakt verder af
DNB verwacht dat de prijsgroei op de woningmarkt verder zal afzwakken. De toezichthouder in het Overzicht Financiële Stabiliteit najaar 2022: “De...
DNB: financiële stabiliteit op proef gesteld
De risico’s voor de financiële stabiliteit zijn het afgelopen half jaar toegenomen. De hoge inflatie, oplopende rentes, de oorlog in Oekraïne en...