Interne controleraamwerken verzekeraars vaak niet op orde
Meer dan driekwart van de door DNB onderzochte verzekeraars scoort onvoldoende of minder op opzet, bestaan en werking van interne controleraamwerken. "Ook is verbetering mogelijk door handmatige controles te vervangen door geautomatiseerde (systeem)controles en controleraamwerken meer aan te laten sluiten bij nieuwe technologische ontwikkelingen zoals het toepassen van Agile werken en het uitvoeren van Robotics Process Automations (RPA's)", meent de toezichthouder.
De belangrijkste waarnemingen uit het onderzoek:
In beleidsdocumentatie of achterliggende documenten is niet vastgelegd hoe primaire bedrijfsprocessen, key risico’s en key controls moeten worden geïdentificeerd, getest, gemonitord en gerapporteerd. Ook is de rol van het tweedelijns risicomanagement binnen het ICF (Internal Control Framework) onvoldoende uitgewerkt.
De effectieve werking van het ICF kan onvoldoende worden aangetoond. Veel verzekeraars kunnen niet aantonen dat key controls effectief functioneren, noch dat die controls de risico’s binnen de primaire bedrijfsprocessen voldoende mitigeren.
Verzekeraars die nieuwe technologische of organisatorische ontwikkelingen, zoals 'RPA' en ‘agile werken’ hebben geadopteerd, onderkennen in veel gevallen niet de risico’s hiervan, waardoor hun beheersmaatregelen niet meer passend zijn.
De controleraamwerken kunnen worden versterkt door een effectievere controlemix te gebruiken van handmatige en geautomatiseerde controlemaatregelen.
De rapportage- en evaluatiestructuren van verzekeraars zijn redelijk op orde.
DNB "verwacht dat de verzekeraars een robuust intern controleraamwerk hebben voor de beheersing van de risico’s binnen de bedrijfsprocessen en vraagt hierbij nadrukkelijke aandacht voor dit onderwerp. DNB zal binnen haar toezicht de opvolging van de noodzakelijke verbeteringen monitoren".
Reactie toevoegen
Meer over
Variabele en kortlopende hypotheekrente steeds populairder
Nederlandse huishoudens sluiten steeds vaker een hypotheek af met een variabele rente of met een rentevaste periode van maximaal één jaar, blijkt uit...
Verbond positief over rapport DNB ‘Verzekeraars in een veranderende wereld’
Het Verbond van Verzekeraars is positief over het rapport ‘Verzekeraars in een veranderende wereld’ dat DNB heeft gepubliceerd. Het Verbond: "Nederlandse...
DNB: "Verzekeraars moeten inspelen op nieuwe en veranderende risico’s"
Inspelen op nieuwe en veranderende risico’s biedt verzekeraars kansen om hun maatschappelijke rol in de samenleving te blijven vervullen. Dat zei divisiedirecteur...
Best practices beheersing klimaat- en milieurisico’s
DNB is de consultatie gestart van haar ‘Gids voor de beheersing van klimaat- en milieurisico’s’. gestart. De toezichthouder geeft in de gids...
Kifid wil impasse rondom berekening teveel betaald rente doorbreken
DNB stopte per 1 april met het publiceren van de rentereeks voor doorlopend consumptief krediet en dus is het de vraag welke referentierente kredietverstrekkers...
Verzekeringsgarantiestelsel haalbaar en betaalbaar
Een verzekeringsgarantiestelsel kan zo vormgegeven worden dat het polishouders op betaalbare wijze aanvullende bescherming biedt bij hun verzekering. Dit blijkt...
DNB: prijsgroei op woningmarkt zwakt verder af
DNB verwacht dat de prijsgroei op de woningmarkt verder zal afzwakken. De toezichthouder in het Overzicht Financiële Stabiliteit najaar 2022: “De...
DNB: financiële stabiliteit op proef gesteld
De risico’s voor de financiële stabiliteit zijn het afgelopen half jaar toegenomen. De hoge inflatie, oplopende rentes, de oorlog in Oekraïne en...
Gebruikers verantwoordelijk maken voor ethisch gebruik data
Datagebruikers zouden de verantwoordelijkheid moeten krijgen om verkregen data op een ethische manier te gebruiken. Aldus DNB en AFM in het (Engelstalige) discussiedocument dat...
Aanpak van witwassen moet gerichter
Een meer risicogebaseerde benadering, aldus DNB in de studie ‘Van herstel naar balans’, moet de inspanningen om de financiële sector vrij te houden...